Начинаем банкротство контрагента: главное не упустить момент

Если контрагент длительное время не отдает долги, можно инициировать процедуру его банкротства. Но перед этим необходимо проверить его финансовое положение, наличие имущества, обязательства перед другими кредиторами. До подачи заявления о банкротстве нужно получить решение суда о взыскании долга, опубликовать сообщение в ЕФРСБ, выбрать арбитражного управляющего и собрать подтверждающие документы. Но даже если у компании-должника отсутствуют активы, на которые можно наложить взыскание, всегда можно привлечь к субсидиарной ответственности ее руководителя и собственников. Поэтому эксперт советует предприятиям с большими долгами или при явной нежизнеспособности бизнеса инициировать банкротство самостоятельно.

Эксперт рассказывает

Контрагент перестал своевременно платить по договору. Долг растет, и даже судебное решение о взыскании не помогает получить оплату. «А если у должника нет счетов и имущества – что с него взять?» – логично возразите вы.

Возможно, пора начинать банкротство контрагента. Процедура эта длительная и стоит денег, поэтому не в любой ситуации её целесообразно затевать.

Что проверить

Для признания должника несостоятельным в этом случае недостаточно указать признаки его банкротства: сумма и срок долга.

Важно обратить внимание на финансовое положение контрагента. Судить о нем можно по бумагам, которые получали от него в период договорных отношений, например, по бухгалтерскому балансу и отчетности. Также полезно получить сведения об:

• имуществе по выпискам из ЕГРН;
• счетах в финансовых организациях должника.

Справочно! Кредитор, имеющий на руках исполнительный лист, может запросить информацию о счетах в ФНС, а через судебного пристава – данные о собственности в Росреестре.

Для получения сведений об имуществе привлекаем судебного пристава-исполнителя. Он может запросить в Росреестре обобщенные данные о правах отдельного лица на имеющиеся или бывшие ранее в собственности у него объекты недвижимости (ч. 13 ст. ФЗ № 62).

Для чего знать об имевшейся когда-то собственности:

1. Соотнеся дату совершения сделки с бухгалтерскими документами, можно понять, когда финансовое положение стало ухудшаться – вскоре после или незадолго до нее.
2. Сравнив аналоги по объявлениям, установить, ликвидное ли было имущество. Тогда, инициировав банкротство должника, можно через арбитражного управляющего выяснить, была ли цена продажи занижена. После этого оспорить эту сделку, вернуть имущество в конкурсную массу и получить пропорциональное удовлетворение своих требований от его продажи в рамках банкротства.

Но может оказаться и так, что счета пусты, имущества нет, сделок, подлежащих оспариванию, из выписок Росреестра не усматривается. Однако отсутствие денег и собственности у должника не всегда говорит о бесполезности процедуры банкротства.

Кроме оспаривания сделок, можно привлечь директора или участников задолжавшего Общества к субсидиарной ответственности. Однако полномочия для этого имеет только конкурсный управляющий.

Субсидиарная ответственность – это возложение обязанности погасить долг на руководителя задолжавшей компании, как на физическое лицо, за счет личного имущества.

Важно! Оспорить сделки и привлечь контролирующее должника лицо возможно только в рамках банкротства.

Дополнительно нужно оценить еще 2 фактора:

1. Каковы вообще долги контрагента перед другими лицами? Чем их больше, тем выше вероятность, что скоро должник начнет банкротиться сам, или это сделают другие кредиторы.

   Узнайте о таких долгах на сайте арбитражного суда arbitr.ru. Здесь увидите количество споров в отношении контрагента, на какой стадии находится рассмотрение дел, узнаете сумму задолженности.

2. Проверьте, не является ли контрагент фирмой-однодневкой.

   Получить информацию о руководителе, адресе местонахождения, размере уставного капитала и о том, как давно работает организация, можно из ЕГРЮЛ на сайте nalog.ru.

   

   Изучите выписку в электронном виде на сайте ФНС РФ. Если организация давно и реально работает, то наверняка дорожит своей репутацией, закрываться не собирается. Компания изыщет возможности вернуть долг при вероятном наступлении банкротства, потому что введение в отношении юридического лица процедуры несостоятельности накладывает:

   - существенные ограничения на многие сделки компании – в процедуре наблюдения;
   - вовсе прекращают – по конкурсному производству.

Как начать

Оценить, соответствует ли долг признакам несостоятельности, можно и самому:

• сумма долга не менее 300 тыс. руб. – для банкротства юрлица, для предпринимателей и граждан – 500 тыс. руб.;
• срок задолженности – 3 месяца с момента, когда обязательства должны быть исполнены;
• наличие вступившего в законную силу решения суда о взыскании долга.

Если еще не получили такое решение, то предстоит сначала обратиться в арбитражный суд с иском с требованием взыскать задолженность.

Совет! Не путайте иск о взыскании долга и заявление о признании банкротом – это разные вещи. Банкротство организации невозможно, если предварительно не отсудить долг.

Порядок действий

Итак, вышеуказанные признаки налицо, и этап взыскания долга через суд пройден. Можно приступать к банкротству должника:

1. Публикация в ЕФРСБ.

   В соответствии с требованиями ФЗ № 127, кредитор, намеренный подать заявление о несостоятельности должника, обязан опубликовать соответствующее сообщение в Едином федеральном реестре юридически значимых сведений о фактах деятельности юрлиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности – на fedresurs.ru. Эту обязанность невозможно обойти, так как при подаче заявления без этой публикации суд выносит определение об оставлении без движения и отказывает в приеме документов.

   Чтобы опубликовать сообщение о намерении, потребуется наличие КЭП (квалифицированной электронной подписи). Стоимость самого объявления – чуть больше 800 руб. Срок – минимум за 15 календарных дней до обращения в суд.

2. Арбитражный управляющий (АУ).

   Потребуется подобрать кандидатуру АУ или саморегулируемую организацию (СРО), из числа которой и будет выбран арбитражный управляющий. К этому шагу нужно подойти ответственно, ведь эта фигура в деле о банкротстве имеет большое значение.

   

   У лица широкие полномочия, от его работы зависит формирование конкурсной массы, и, как следствие, погашение долга контрагента перед вами. Выбрать СРО или управляющего можно посредством поиска в интернете и /или ЕФРСБ, а лучше – по рекомендации.

3. Заявления о банкротстве.

   Если готовите пакет документов сами, то его образец можно найти в «Гаранте», «Консультанте» или непосредственно на сайте арбитражного суда. Далее нужно отправить экземпляр должнику, а почтовую квитанцию об отправке приложить к документам для суда.

   Само заявление подают в арбитражный суд по месту нахождения компании-должника. К нему прикладывают документы, которые указаны в ст. 40 ФЗ №127:

   - подтверждающие обязательства должника – договор;
   - доказательства возникновения задолженности: счета-фактуры, товарно-транспортные накладные;
   - решение суда о взыскании долга;
   - квитанцию об оплате госпошлины – 6 000 руб., если банкротить организацию, 300 руб. – индивидуального предпринимателя.

Как привлечь руководителя к субсидиарной ответственности

Итак, процесс запущен. Теперь есть возможность:

• установить, достаточно ли имущества у должника-организации для исполнения обязательств перед кредиторами;
• проанализировать сделки на предмет вывода ликвидного имущества;
• просмотреть договора, приведшие к несостоятельности.

Установив это, можно привлечь директора организации к личной ответственности.

Руководитель обязан обратиться с заявлением о банкротстве сам, причем не позднее, чем через месяц с момента возникновения обстоятельств, когда:

• погашение долга перед одним кредитором приведет к невозможности исполнить обязательства перед другими;
• обращения взыскания на имущество контрагента с целью погашения его долга перед кредитором;
• еще в ряде иных случаев, перечисленных в ст. 9 ФЗ № 127.

Если руководитель этого не сделал, его привлекут к субсидиарной ответственности по ст. 61.12 ФЗ № 127.

По ст. 61.11 это будет сделано, когда:

• причинен имущественный вред кредиторам в результате сделок и/или действий руководителя;
• потеряны или намеренно утрачены бухгалтерские документы;
• в отношении директора имеются судебные акты о привлечении к уголовной, административной ответственности или за налоговые правонарушения.

Сделать это в ходе любой процедуры может:

• арбитражный управляющий;
• конкурсные кредиторы;
• работники или бывшие сотрудники, перед которыми имеется задолженность;
• уполномоченные органы в течение 3 лет со дня выявления оснований для такой ответственности.

По итогу выдают отдельный исполнительный лист о взыскании конкретной суммы с руководителя как с физического лица в пользу всех кредиторов по этому требованию, которые обратились за исполнением. Это значит, что будет обращено взыскание на его личное имущество, счета и вклады.

Что делать владельцу или руководителю компании-должника

1. Ситуация первая.

   Если понимаете, что, погасив долг перед одним из кредитором, не сможете исполнить свои обязательства перед всеми остальными контрагентами, или с организации взыскали по суду сумму, превышающую активы, вам не просто пора, вы должны бежать в суд с заявлением о признании компании банкротом, чтобы не быть привлеченным по субсидиарке.

   Для владельцев предприятия более выгодно успеть подать заявление в суд раньше, чем это сделает фирма-кредитор. В таком случае есть возможность снять с себя обременение по выплатам кредитов.

   Если время упущено, а контрагент успел первым инициировать ваше банкротство, то судебное делопроизводство будет направлено на возвращение долга любыми законными методами.

2. Ситуация вторая.

   Банкротство как способ ликвидации нежизнеспособного бизнеса.

   

   Фото: иногда выгоднее закрыть бизнес.
   Источник: freepik.com/leremy

   Столкновения с форс-мажорными обстоятельствами, перманентный экономический кризис в стране, скачки валюты, пандемия. Если организация накопила много просроченных денежных обязательств, налогов, а имеющихся активов явно не хватает, то впору объявлять о несостоятельности по своей инициативе.

   Актуально! Как правильно добровольно ликвидировать ООО.

   Положительные моменты официального банкротства очевидны:

   - ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством (налоги);
   - активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
   - учредители и руководство компании в этом случае не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной);
   - прекращается начисление штрафных санкций и пени;
   - снимаются аресты с имущества и счетов, наложенные до процедуры.

   Для построения стратегии взыскания или ликвидации через банкротство и подготовки документов лучше обратиться к специалисту в этой отрасли, так как сфера несостоятельности чрезвычайно сложная и требует грамотного подхода.