Почти всегда открытие ИП за деньги в пользу третьего лица ‒ незаконная операция и грозит тому, на чье имя получается статус предприниматель, многими проблемами как со стороны налоговой службы, так и со стороны правоохранительных органов. В законодательстве не предусмотрена возможность данной операции.
Заранее приносим извинения за обилие кавычек в этой статье. За предложением зарегистрироваться в качестве предпринимателя и передать документы самаритянину всегда скрывается противоправная деятельность.
«Скупка ИП» была крайне актуальной в девяностые и нулевые, когда бурно рос рынок контор для «занижения налоговой базы». Их называли финки и помойки, но такие организации имели форму юридического лица.
Хотя и сейчас найти желающих продать «свое» ИП не составит труда.
Источник: скриншот с vk.com
Предприниматели («кусты») нужны для «перегона» денег, ведь именно ИП может принимать у клиентов наличность. На физическое лицо регистрируется один или несколько счетов, а карточки попадают в руки аферистам.
Главный смысл финок – выведение средств для уклонения от налогов и легализация товаров, купленных «с колёс».
Как для первой, так и для второй цели статус предприниматель подходит идеально: минимум отчётности, максимум оперативности.
Зачем ещё регистрируют в качестве предпринимателей подставных лиц?
Но это лишь один из способов использования статуса для тёмных дел. Имея на руках регистрационные документы, оформленные на другого человека, получаешь доступ к возможностям бизнесмена.
Важно: в отличие от юридических лиц, предприниматели остаются собой, легально продать такую правовую форму нельзя.
Наверное, процесс переговоров о продаже статуса выглядит так…
Источник: freepik.com/pikisuperstar
Нелегальная скупка ИП нужна для различных целей:
- Открытие счетов в банках для обналичивания (обезналичивания) денег. Классический вариант – это «перегон» рублей, долларов и других знаков в интересах финок. Срок жизни «кустов» недолог – несколько месяцев.
- Мошенничество. С помощью чужих документов привлекаются деньги под сделки (от продажи до онлайн-курсов), после чего держатель исчезает.
- Получение кредитов, лизинга. Бизнесмен имеет право вступать в отношения с банками, чем и пользуются аферисты.
- Заключение фиктивных договоров для «отмывания» средств. Самый безобидный способ: по документам предприниматель выполняет работу (оказывает услуги), за что получает оплату. По факту деньги попадают в руки держателя доступа к карт-счёту.
- Проведение реальной деятельности, но под чужую ответственность. Ещё один вариант – это регистрация в интересах иного лица, которое будет работать по-настоящему, но представляясь не своим именем.
- Создание «дропа» и продажа банковских карточек. Нередко регистрационный пакет приобретают для последующей перепродажи. Это самый опасный вариант, ведь на карт-счета, привязанные к человеку, будут попадать «чёрные деньги»: от оборота наркотиков, запрещённой порнографии, незаконных сделок.
Почему опасно регистрировать ИП за деньги для другого человека?
В отличие от юридического лица, предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом. Это значит, что взыскание может быть наложено на машину, дачу и даже квартиру. Как минимум продажа регистрации сулит головную боль, как максимум – большие финансовые потери.
Чтобы не читать библию в тюрьме, читайте законы, находясь на воле.
Источник: freepik.com/onyxprj
Ключевые риски:
- Полная имущественная ответственность. Не важно, как организационно-правовую форму будут использовать злоумышленники. Именно тому, кто внёс свои данные в ЕГРЮЛ, отвечать по долгам.
- Возможность уголовного преследования. Есть масса статей, по которым жертва может превратиться в подозреваемого. Некоторые предполагают солидные сроки заключения.
- Обязательства по налогам и социальным взносам. Наконец, именно физическое лицо само должно отчитаться перед государством по заработанным средствам. А к таковым могут быть причислены все деньги, прошедшие по счёту.
Резюме:
Итак, невинное на первый взгляд предложение зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и передать документы несёт много рисков. Важно понять, что статус физического лица в 100% случаев будет применяться для нелегальной работы. Трудно сказать, что опаснее: продажа карточек, перегонка «чёрных» денег, обман других людей.
Сама по себе сделка по отчуждению ИП незаконна, ведь эту организационно-правовую форму нельзя продать. В результате при выявлении преступной схемы придётся долго объясняться с правоохранительными органами, надеясь на их снисхождение. В общем, если предложили зарегистрироваться в качестве предпринимателя на своё имя – откажитесь, иначе в будущем не миновать проблем.
Вывод: если открывать ИП, то только для себя и только для занятия легальным бизнесом.