- Капитальные вложения: 6 900 000 рублей,
- Среднемесячная выручка: 1 680 000 рублей,
- Чистая прибыль: 223 240 рублей,
- Окупаемость: 31 месяц!
Организация производственного процесса
Цель написания бизнес-плана: Определения целесобразности организации производства пеллет.
Оборудование
Цех про производству топливных пеллет будет оснащен оборудованием от фирмы "Станкомашторг".
Линия представляет собой мини-завод: начиная от измельчения сырья, заканчивая упаковкой.
Стоимость конкретно этой линии составляет 5 700 000 рублей.
Можно выбрать более дешевую линию (особенно если некоторые станки будут подержанными). Если вы хотите начать с небольших объемов (например, для насыщения узкого рынка сбыта), то рекомендуем изучить наши обзоры мини-станков для производства топливных пеллет, которые рассчитаны на относительно невысокую производительность. Стоимость такого небольшого оборудования составляет 300 000 - 400 000 рублей.
Помещение
Для размещения цеха необходимо, чтобы помещение соответствовало следующим требованиям:
- Площадь не менее 150 кв.м. (цех + склад)
- высота потолков 10 метров
- наличие 380 Квт
- удобный подъезд для грузового транспорта (доставка сырья и готовой продукции)
Численность персонала
При 3-х сменной работе цеха численность работников составляет 14 человек. Директор и кладовщик работают на 5 дневной рабочей недели, а рабочие (4 человека в смену) посменно.
Должность | количество | оклад | Итого |
Директор | 1 | 30 000 | 30000 |
Кладовщик | 1 | 20 000 | 20000 |
Старший смены | 3 | 20 000 | 60 000 |
Рабочие | 9 | 16 000 | 144 000 |
ИТОГО | 14 | 254 000 |
Рынки сбыта топливных пеллет
Большая часть производимых пеллет в России поставляется в Европу (в 2009 году, по оценке Research.Techart, экспорт составил 618.5 тыс тонн или 96.6 млн долл. или порядка 85 % всех произведенных пеллет), но в связи с постоянным ростом цен на газ, мазут, солярку, а так же высокой стоимостью подключения к газовой сети (разращение для подключения к газовой трубе для физических лиц стоит от 100 т.р., а для небольшого предприятия от 1 млн. руб.) в России постепенно начинает формироваться спрос на топливные пеллеты.
По мнению экспертов к 2020 г. внутреннее потребление достигнет 300 тысяч тонн (против 150 тонн а 2011 году).
Сбыт продукции можно осуществлять по следующим каналам:
- Реализация через оптовые фирмы занимающиеся экспортом за границу
- Реализация через собственный интернет магазин
- Реализация через крупные строительные и хозяйственные супермаркеты
Особенности
- Бизнес по изготовлению пеллет наиболее подходит для деревообрабатывающих предприятий, у которых в процессе основного производства остаются древесные отходы. При таком варианте, себестоимость будет минимальна, в расходах только электричество.
- Если вы планируете, открыть цех как самостоятельный вид деятельности, то необходимо продумать, где будете закупать сырье. Данный вид дельности необходимо организовывать в регионах с развитой деревообрабатывающей промышленностью, чтобы транспортные расходы были минимальны.
Финансовая модель проекта
Капитальные расходы
Оборудование | ЦЕНА руб. |
Линия по производству пеллет | 5 700 000 |
Расходы по доставке линии | 200 000 |
Монтаж производственной линии | 500 000 |
Оборотные средства (закуп сырья, прочие) | 500 000 |
Итого | 6 900 000 |
Расчет выручки
При трехсменной работе цеха, максимальная выработка (за вычетом времени на технический перерыв и перерыв обед), за месяц (30 смены) составляет 420 тонн готовой продукции.
Оптовая цена за 1 тонну пеллет начинается от 4 000 рублей. Исходя из цены 4 000 рублей за 1 тонну и месячной выработке 420 тонн выручка цеха составляет 1 680 000 рублей.
Наименование продукции | Дневная выработка, тн. | Стоимость, за 1 тонну | Выработка за смену, в руб. | Месячная выработка/30 смен |
пеллеты (8 мм) | 14 | 4000 | 56 000 | 1 680 000 |
ИТОГО | 56 000 | 1 680 000 |
Себестоимость
Сырьем для изготовления пеллет является древесные отходы: кора, опилки, щепа и другие отходы лесозаготовки и лесопереработки
Для производства 1 тонны пеллет требуется примерно 4,5 - 6 м3 древесных отходов естественной влажности (расход зависит от качества древесины и влажности). Для расчета прямых производственных затрат взяли расход древесины 5,5 м3 для на 1 тонну готовой продукции.
Помимо древесных отходов в себестоимость включается электроэнергия, расход составляет 113 Квт/час или 2 712 Квт за сутки.
Наименование затрат | Дневной расход | Стоимость, за ед. | Выработка за смену, в руб. | Месячная выработка/30 смен |
Сырье для производства пеллет, м3 /(1 тн пелет - 5,5 м3 сырья) | 77 | 300 | 23 100 | 693 000 |
Электроэнергия, Квт/час | 2 712 | 3,5 | 9 492 | 284 760 |
Итого себестоимость | 32 592 | 977 760 |
Общие расходы (за месяц)
Расходы | 479 000 |
Зарплата | 254 000 |
Аренда | 50 000 |
Транспортные расходы | 100 000 |
Коммунальные расходы | 10 000 |
Налоги | 5 000 |
Бухгалтерия (аутсортинг) | 10 000 |
прочие | 50 000 |
Расчет прибыльности
Выручка | 1 680 000 |
Себестоимость | 977 760 |
Валовая прибыль | 702 240 |
Расходы | 479 000 |
Чистая прибыль | 223 240 |
Рентабельность | 13,29% |
Расчет окупаемости
Чистая прибыль, руб. | 223 240 |
Капитальные вложения, руб. | 6 900 000 |
Окупаемость, мес. | 30,91 |
Согласно бизнеса плана срок окупаемости производства топливных пеллет составляет 31 месяц. Если цех будет организован при деревообрабатывающем предприятии и будет осуществлять переработку только собственных отходов, то окупаемость составит 5 месяцев!!!
Регистрация
Для данной деятельности наиболее подходящей организационной формой является Индивидуальный предприниматель.
Форма налогообложения
Оптимальной формой налогообложения цеха по производству пеллет является упрощенная система налогообложения (доходы минус расходы). Налоговая декларация сдается, 1 раз в год (в апреле).
На данной системе налогообложения оплачиваются следующие налоги:
- налог с прибыли (15 %),
- единый социальный налог (32%)
- подоходный налог (13%).