• Капитальные вложения: 3 906 234 рублей,
  • Среднемесячная выручка: 2 200 000 рублей,
  • Чистая прибыль: 335 600 рублей,
  • Окупаемость: 16 месяцев.

Проект бизнес плана с расчетами по открытию специализированного магазина, в котором раскрыты ключевые моменты организации деятельности по розничной торговле детской одеждой.

Вводные данные

  • Вид деятельности: розничная торговля детской одеждой (ОКВЭД – 52.42)
  • Местонахождение: г. Пермь (численность населения – 1 000 000 чел.)
  • Месторасположение: первый этаж торгового центра в центре города
  • Площадь: 80 кв.м.
  • Тип собственности: аренда
  • Режим работы: 10:00 до 21:00
  • Реализуемые товары: Детская одежда
  • Формат магазина: самообслуживание

Организационные моменты магазина одежды для детей

Для осуществления предпринимательской деятельности планируется создать юридическое лицо: Индивидуальный предприниматель Латышева О.К.

НаименованиеВид деятельности / код ОКВЭДСистема налогообложения
ИП Латышева О.К.
  • 52.42 Розничная торговля одеждой
  • 52.42.1 Розничная торговля мужской, женской и детской одеждой
  • 52.42.8 Розничная торговля аксессуарами одежды (перчатками, галстуками, шарфами, ремнями, подтяжками и т.п.)
ЕНВД

Необходимое торговое оборудование

Для запуска магазина необходимо приобрести оборудование и мебель. Мебель должна быть рассчитана на детей разного возраста, согласно представленному ассортименту. Так же необходимо приобрести торговое оборудование – вешала, витрины, полки для выставки товара.

Для наглядности понадобится не менее 10 манекенов (малыши, подростки). В примерочных необходимы зеркала, а рядом с примерочной требуется разместить телевизор с показом мультфильмов.

Примерный перечень оборудования:

НаименованиеКол-воЦена за ед-цувсего, руб.
Вывеска (световой короб - лайтбокс) 1 50 000 50 000
Витрины 2 15 000 30 000
Стеллажи 2 12 000 24 000
Зеркала 5 10 000 50 000
Вешала 8 10 000 80 000
Полки 5 3 000 15 000
манекены детские 10 10 000 100 000
кассовый аппарат 1 40 000 40 000
Компьютер 2 30 000 60 000
Антикражная система 1 50 000 50 000
телевизор (возле примерочной) 1 30 000 30 000
диван 1 50 000 50 000
непредвиденные расходы (10%)     50 000
ИТОГО     629 000

Объем капитальных затрат

Наименование статьиОбъем затрат, рублях.
Регистрация в ИФНС, заказ печати 10 000
Закуп светового оборудования, предметов интерьера и декора 200 000
закуп оборудования 629 000
Приобретение специального программного обеспечения для учета продаж и товара 50 000
Реклама 15 000
Финансирование деятельности до выхода проекта на самоокупаемость 1 352 234
Создание товарного запаса 1 500 000
Прочие расходы 150 000
ИТОГО 3 906 234

Капитальные затраты на открытие магазина детской одежды составят 3,9 млн.руб. Из них 38% - создание товарного запаса, 35% - это финансирование деятельности до выхода на самоокупаемость, 16% - закуп оборудования. Т.к. открывать магазин планируется в торговом центре, расходы на вентиляцию и ремонт не предусмотрены. Но заложены расходы на световое оборудование, предметов интерьера и декора в размере 5%.

График выполнения работ по запуску проекта

 янв.13фев.13мар.13апр.13
Регистрация в ИФНС, заказ печати ***      
Закуп светового оборудования, предметов интерьера и декора   ***    
приобретение оборудования   ***    
поиск и обучения персонала   *** ***  
Приобретение специального программного обеспечения для учета продаж и товара   ***    
установка оборудования, мебели     ***  
Реклама     ***  
Создание товарного запаса     ***  
Открытие       ***

Подготовительный период открытия магазина занимает 4 месяца, с момента подачи документов на регистрацию в ИНФС до момента запуска.

Персонал

Для успешной работы магазина потребуется коллектив из 6 человек. В связи с рабочим днем более 8 часов в день, необходим скользящий график для продавцов. Для четырех продавцов оптимально подходит график «два через два». Так же требуется один кладовщик, для приемки товара, и администратор для контроля за деятельностью магазина.

должностькол-вомаксимальная зарплатаитого ФОТ
кладовщик 1 20000 20000
администратор 1 25000 25000
продавец 4 20000 80000

Ценообразование

Средняя наценка на представленный ассортимент одежды для детей 100-150%. В связи с распродажами и с дисконтами для постоянных клиентов среднезвешеная наценка составляет 70%.

Планируемые показатели деятельности предприятия на 2013 – 2016 гг.

выручка магазина детской одежды на 2013-2016 гг

Выручка детского магазина на протяжении года имеет скачкообразную структуру: к началу сезона выручка вырастает, к концу снижается. Наибольший рост наблюдается с сентября (начало учебного сезона) до декабря (из-за зимнего периода, т.к. зимняя одежда сама по себе дороже).

Выход на прогнозную выручку согласно бизнес плану открытия магазина детской одежды планируется осуществить через 9 месяцев после открытия.

Структура выручки магазина детской одежды следующая:

Структура выручки магазина детской одежды

Структура ассортимента верхней одежды:

Структура ассортимента верхней одежды для детей

Основная выручка складывается из торговли верхней одеждой, на которую приходится более 80% выручки, остальное – это нижнее белье, трикотаж и аксессуары.

Выход на самоокупаемость

Выход на самоокупаемость

Через пять месяцев с даты запуска проекта, запланирован выход на точку безубыточности. На седьмой – выход на самоокупаемость. До тех пор пока проект не выйдет на самоокупаемость финансирование общих расходов происходит за счет средств собственника и составляют порядка 1 350 000 руб.

Читайте дополняющий материал анализ факторов риска и возможностей открытия магазина одежды.

Расходная часть магазина детской одежды

Более половины (59%) расходов – это затраты на себестоимость из расчета наценки в 70%. Вторая часть включает общие расходы по содержанию магазина детской одежды. Из них наибольшая доля в структуре расходов занимают затраты на фонд оплаты труда (зарплата + отчисления), а так же аренда. Оплата продавцов состоит из постоянной и переменной части, тем самым побуждает работников делать больше продаж. На остальные расходы приходится около 5%.

Структуру статей расходов можно увидеть на диаграмме ниже

Структура статей расходов

Согласно представленной диаграмме чистая рентабельность магазина составляет 18% от полученных средств.

Обобщенные финансовые показатели на 2013 -2016 гг.

 2013201420152016
Выручка 17 000 000 26 400 000 27 720 000 29 106 000
Прибыль 2 593 220 4 027 119 4 228 475 4 439 898
Рентабельность 18% 18% 18% 18%

Расчеты окупаемости магазина детской одежды:

  • Старт проекта: Январь 2013 г.
  • Открытие: Май 2013 г.
  • Выход на оперативную безубыточность: июнь 2013 г.
  • Выход на прогнозную выручку: сентябрь 2013 г.
  • Дата окупаемости проекта: июль 2014 г.
  • Срок окупаемости проекта: 1 год и 6 месяцев
  • Доходность инвестиций: 80 %

Материал по теме: Франшиза детского магазина "Stilnyashka"